4 कारण जिनसे लोग IRS के साथ परेशानी में पड़ जाते हैं | 4 Reasons People Get Into Trouble With the IRS
प्रस्तावना
आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) अमेरिका की सबसे सख्त और व्यवस्थित कर-वसूली एजेंसी है। करदाताओं से अपेक्षा की जाती है कि वे अपनी आय, छूट, और देय करों की सही जानकारी दें। लेकिन एक छोटी-सी गलती भी बड़ी परेशानी का कारण बन सकती है। लेवी, ग्रहणाधिकार (Lien), और वेतन कटौती (Wage Garnishment) जैसी कार्यवाहियों से बचना चाहते हैं तो अपने वित्तीय मामलों को गंभीरता से संभालना बेहद ज़रूरी है।
हाल के वर्षों में IRS ने अपनी निगरानी और कार्यवाही की गति तेज़ की है। उदाहरण के तौर पर, सिर्फ़ वर्ष 2004 में लगभग 25 लाख लेवी दाखिल की गईं, जो यह दर्शाता है कि कर नियमों की अनदेखी करना कितना खतरनाक साबित हो सकता है।
इस लेख में हम विस्तार से जानेंगे कि लोग किन-किन सामान्य कारणों से IRS के साथ परेशानी में पड़ जाते हैं, उनसे कैसे बचा जा सकता है, और अगर परेशानी हो ही जाए तो उसके समाधान क्या हैं।
IRS के साथ करदाताओं की सामान्य गलतियाँ
1. बहुत अधिक छूट (Exemptions) दाखिल करना
छूट करदाताओं को टैक्स रिटर्न में बड़ी राहत प्रदान करती है। लेकिन कई बार लोग अपनी पात्रता से ज़्यादा छूट दाखिल करने का प्रलोभन नहीं रोक पाते।
IRS के नियम के अनुसार:
- आप केवल अपने लिए, अपने जीवनसाथी के लिए और पात्र “आश्रितों” (Dependents) के लिए ही छूट का दावा कर सकते हैं।
- आश्रितों की परिभाषा और मानदंड तय हैं। उदाहरण के लिए, बच्चा आश्रित तभी माना जाएगा जब वह वित्तीय रूप से आप पर निर्भर हो और IRS द्वारा निर्धारित आयु सीमा व अन्य शर्तों को पूरा करता हो।
👉 अगर आप ज़्यादा छूट दाखिल करते हैं, तो IRS इसे धोखाधड़ी मान सकता है और आप पर दंड (Penalty) या कानूनी कार्रवाई भी हो सकती है।
2. सेवानिवृत्ति योजनाओं से समय से पहले निकासी (Early Withdrawal)
401(k), IRA या अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं से 59 ½ वर्ष की आयु से पहले निकासी करना जोखिमपूर्ण हो सकता है।
- ऐसी निकासी पर 10% संघीय जुर्माना लगता है।
- कई राज्यों में अतिरिक्त राज्य-स्तरीय जुर्माना भी लगाया जाता है।
- निकाली गई पूरी राशि पर आयकर भी देना होता है।
👉 उदाहरण के लिए, यदि आपने 40 वर्ष की आयु में अपनी 401(k) योजना से $20,000 निकाले, तो आपको न केवल उस पर सामान्य आयकर देना होगा बल्कि लगभग $2,000 (10%) का जुर्माना भी भरना होगा।
इसलिए सेवानिवृत्ति कोष से निकासी करने से पहले वैकल्पिक वित्तीय योजनाओं पर विचार करना चाहिए।
3. स्व-रोज़गार (Self-Employment) में पर्याप्त कर न चुकाना
जो लोग अपना व्यवसाय या फ्रीलांस काम करते हैं, वे अक्सर यह भूल जाते हैं कि उन्हें न केवल आयकर (Income Tax) बल्कि Self-Employment Tax भी चुकाना होता है।
- स्व-रोज़गार टैक्स में सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर टैक्स शामिल होते हैं।
- कई लोग अग्रिम अनुमानित कर (Estimated Tax Payments) का भुगतान नहीं करते और अंत में बड़ी रकम IRS को देनी पड़ती है।
👉 समाधान:
- त्रैमासिक (Quarterly) टैक्स पेमेंट करना।
- टैक्स पेशेवर से परामर्श लेना।
- सभी व्यवसायिक खर्चों का सही रिकॉर्ड रखना ताकि वैध कटौतियाँ (Deductions) ली जा सकें।
4. जीत पर कर न चुकाना (Failure to Report Winnings)
लॉटरी, कैसीनो, घुड़दौड़ या अन्य जुए से मिली जीत को कई लोग “टैक्स-फ्री” मान लेते हैं। लेकिन हकीकत यह है कि:
- IRS सभी जुए की जीत (Gambling Winnings) को आय (Income) मानता है।
- यहां तक कि यदि आपने $500 जीते हैं, तब भी उसे रिपोर्ट करना ज़रूरी है।
- रिपोर्ट न करने पर IRS जुर्माना और ब्याज वसूल सकता है।
👉 टिप: जुए से संबंधित सभी पर्चियाँ और भुगतान रिकॉर्ड सुरक्षित रखें और टैक्स रिटर्न में सही रिपोर्ट करें।
IRS से परेशानी होने पर समाधान
यदि किसी कारणवश आपके ऊपर IRS का टैक्स बकाया है, तो घबराने की बजाय समाधान खोजें। कई कार्यक्रम उपलब्ध हैं जो टैक्स ऋण राहत प्रदान करते हैं। उदाहरण के लिए:
- Installment Agreement (किस्त योजना): जिससे आप धीरे-धीरे बकाया चुका सकते हैं।
- Offer in Compromise (समझौता प्रस्ताव): यदि आप पूरी राशि नहीं चुका सकते, तो IRS के साथ एक निश्चित कम राशि पर समझौता किया जा सकता है।
- Currently Not Collectible Status (अस्थायी छूट): यदि आपकी आय बहुत कम है, तो IRS अस्थायी रूप से वसूली रोक सकता है।
जेके हैरिस एंड कंपनी जैसी फर्में करदाताओं को इन कार्यक्रमों के लिए पात्रता समझने और आवेदन करने में मदद करती हैं। इनके पास पूर्व IRS एजेंट, प्रमाणित चार्टर्ड अकाउंटेंट, वकील और टैक्स विशेषज्ञों की टीम होती है।
सकारात्मक और नकारात्मक दृष्टिकोण
सकारात्मक पक्ष
- IRS पारदर्शिता और ईमानदारी से काम करने वाले करदाताओं की मदद के लिए अनेक कार्यक्रम उपलब्ध कराता है।
- टैक्स का सही और समय पर भुगतान करने से भविष्य में किसी प्रकार की कानूनी या आर्थिक परेशानी नहीं आती।
- टैक्स नियमों का पालन करने से आपकी वित्तीय साख (Financial Credibility) भी बढ़ती है।
नकारात्मक पक्ष
- नियमों की अनदेखी पर IRS बेहद सख्त कार्रवाई करता है।
- लेवी, वेतन कटौती और ग्रहणाधिकार आपकी व्यक्तिगत और व्यावसायिक वित्तीय स्थिति को पूरी तरह प्रभावित कर सकते हैं।
- टैक्स नियम जटिल हैं और कई बार साधारण करदाता बिना विशेषज्ञ सलाह के भ्रमित हो जाते हैं।
निष्कर्ष (Conclusion)
IRS के साथ खिलवाड़ करना किसी भी करदाता के लिए महँगा साबित हो सकता है। चाहे वह अधिक छूट दाखिल करना हो, समय से पहले सेवानिवृत्ति फंड निकालना हो, स्व-रोज़गार में सही टैक्स न चुकाना हो या जीत को रिपोर्ट न करना — हर गलती गंभीर परिणाम ला सकती है।
इसलिए ज़रूरी है कि आप अपने वित्तीय मामलों को गंभीरता से संभालें, रिकॉर्ड रखें और विशेषज्ञों की मदद लें। सही समय पर सही टैक्स चुकाना न केवल आपके कानूनी दायित्वों को पूरा करता है बल्कि आपको मानसिक शांति भी देता है।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न (FAQs)
प्रश्न 1: क्या मैं अपने सभी बच्चों के लिए छूट दाखिल कर सकता हूँ?
उत्तर: हाँ, लेकिन केवल उन्हीं बच्चों के लिए जो IRS के आश्रित मानदंडों को पूरा करते हैं।
प्रश्न 2: क्या सेवानिवृत्ति फंड से निकासी हमेशा टैक्स योग्य होती है?
उत्तर: 59 ½ वर्ष की आयु से पहले की गई निकासी पर टैक्स और जुर्माना लगता है। उसके बाद सामान्य आयकर नियम लागू होते हैं।
प्रश्न 3: स्व–रोज़गार करने वालों को कौन–कौन से टैक्स भरने होते हैं?
उत्तर: उन्हें आयकर (Income Tax) और Self-Employment Tax दोनों भरने होते हैं, जिसमें सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर टैक्स शामिल हैं।
प्रश्न 4: क्या छोटे–मोटे जुए की जीत पर भी टैक्स लगता है?
उत्तर: जी हाँ। चाहे राशि कितनी भी हो, सभी जीत को आय मानकर टैक्स रिटर्न में शामिल करना ज़रूरी है।
प्रश्न 5: अगर मैं टैक्स समय पर न चुका पाऊँ तो क्या होगा?
उत्तर: IRS लेट फीस, ब्याज, लेवी, वेतन कटौती और कानूनी कार्यवाही तक कर सकता है। बेहतर होगा कि आप Installment Agreement या Offer in Compromise जैसे विकल्प अपनाएँ।